Wersja |
Data zmiany |
Autor |
Opis |
Akcje |
2 |
2017-01-27 15:36:29 |
Katarzyna Świderska |
Pole full zmieniło wartość z 'źródło: Statut Przedsiębiorstwa Państwowego „Porty Lotnicze” § 36 - § 43 § 36 1. W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań. 2. Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem, wymogami oszczędnej i racjonalnej gospodarki, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami naczelnego dyrektora. § 37 Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się: 1. kontrola funkcjonalna 2. kontrola sprawowana przez samorząd załogi 3. kontrola instytucjonalna 4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego 5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa. § 38 1. Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników. 2. Kontrola funkcjonalna realizowana jest w trakcie bieżącej działalności i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych. 3. Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje naczelny dyrektor. § 39 1. Zebranie delegatów sprawuje kontrolę dokonując rocznej oceny działalności rady pracowniczej i naczelnego dyrektora. 2. Rada pracownicza ma prawo kontrolowania wszystkich dziedzin działalności PPL, z wyjątkiem spraw dotyczących obronności i bezpieczeństwa państwa. 3. Naczelny dyrektor oraz kierownicy jednostek organizacyjnych mają obowiązek udostępnić dokumenty i inne materiały niezbędne do przeprowadzenia kontroli, o których mowa w ust. 1 - 2. § 40 1. Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna - zespół kontroli wewnętrznej, podporządkowana bezpośrednio naczelnemu dyrektorowi PPL. 2. Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL. 3. Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem naczelnego dyrektora PPL. § 41 Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie naczelnego dyrektora bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez naczelnego dyrektora. § 42 1. Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych. 2. Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych. § 43 Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa. ' na '<p style="text-align: justify;"> źródło: Statut Przedsiębiorstwa Państwowego „Porty Lotnicze” § 36 - § 43</p> <p style="text-align: center;"> § 36</p> <p style="text-align: justify;"> 1. W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.</p> <p style="text-align: justify;"> 2. Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem, wymogami oszczędnej i racjonalnej gospodarki, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami naczelnego dyrektora.</p> <p style="text-align: center;"> § 37</p> <p style="text-align: justify;"> Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:</p> <p style="text-align: justify;"> 1. kontrola funkcjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 2. kontrola sprawowana przez samorząd załogi</p> <p style="text-align: justify;"> 3. kontrola instytucjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego</p> <p style="text-align: justify;"> 5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: center;"> § 38</p> <p style="text-align: justify;"> 1. Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.</p> <p style="text-align: justify;"> 2. Kontrola funkcjonalna realizowana jest w trakcie bieżącej działalności i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.</p> <p style="text-align: justify;"> 3. Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje naczelny dyrektor.</p> <p style="text-align: center;"> § 39</p> <p style="text-align: justify;"> 1. Zebranie delegatów sprawuje kontrolę dokonując rocznej oceny działalności rady pracowniczej i naczelnego dyrektora.</p> <p style="text-align: justify;"> 2. Rada pracownicza ma prawo kontrolowania wszystkich dziedzin działalności PPL, z wyjątkiem spraw dotyczących obronności i bezpieczeństwa państwa.</p> <p style="text-align: justify;"> 3. Naczelny dyrektor oraz kierownicy jednostek organizacyjnych mają obowiązek udostępnić dokumenty i inne materiały niezbędne do przeprowadzenia kontroli, o których mowa w ust. 1 - 2.</p> <p style="text-align: center;"> § 40</p> <p style="text-align: justify;"> 1. Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna - zespół kontroli wewnętrznej, podporządkowana bezpośrednio naczelnemu dyrektorowi PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> 2. Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> 3. Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem naczelnego dyrektora PPL.</p> <p style="text-align: center;"> § 41</p> <p style="text-align: justify;"> Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie naczelnego dyrektora bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez naczelnego dyrektora.</p> <p style="text-align: center;"> § 42</p> <p style="text-align: justify;"> 1. Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.</p> <p style="text-align: justify;"> 2. Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.</p> <p style="text-align: center;"> § 43</p> <p style="text-align: justify;"> Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> ' |
Podgląd
Zamknij
Pole | Przed | Po |
---|
full | źródło: Statut Przedsiębiorstwa Państwowego „Porty Lotnicze” § 36 - § 43 § 36 1. W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań. 2. Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem, wymogami oszczędnej i racjonalnej gospodarki, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami naczelnego dyrektora. § 37 Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się: 1. kontrola funkcjonalna 2. kontrola sprawowana przez samorząd załogi 3. kontrola instytucjonalna 4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego 5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa. § 38 1. Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników. 2. Kontrola funkcjonalna realizowana jest w trakcie bieżącej działalności i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych. 3. Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje naczelny dyrektor. § 39 1. Zebranie delegatów sprawuje kontrolę dokonując rocznej oceny działalności rady pracowniczej i naczelnego dyrektora. 2. Rada pracownicza ma prawo kontrolowania wszystkich dziedzin działalności PPL, z wyjątkiem spraw dotyczących obronności i bezpieczeństwa państwa. 3. Naczelny dyrektor oraz kierownicy jednostek organizacyjnych mają obowiązek udostępnić dokumenty i inne materiały niezbędne do przeprowadzenia kontroli, o których mowa w ust. 1 - 2. § 40 1. Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna - zespół kontroli wewnętrznej, podporządkowana bezpośrednio naczelnemu dyrektorowi PPL. 2. Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL. 3. Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem naczelnego dyrektora PPL. § 41 Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie naczelnego dyrektora bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez naczelnego dyrektora. § 42 1. Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych. 2. Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych. § 43 Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa. |
źródło: Statut Przedsiębiorstwa Państwowego „Porty Lotnicze” § 36 - § 43
§ 36
1. W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.
2. Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem, wymogami oszczędnej i racjonalnej gospodarki, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami naczelnego dyrektora.
§ 37
Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:
1. kontrola funkcjonalna
2. kontrola sprawowana przez samorząd załogi
3. kontrola instytucjonalna
4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego
5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.
§ 38
1. Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.
2. Kontrola funkcjonalna realizowana jest w trakcie bieżącej działalności i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.
3. Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje naczelny dyrektor.
§ 39
1. Zebranie delegatów sprawuje kontrolę dokonując rocznej oceny działalności rady pracowniczej i naczelnego dyrektora.
2. Rada pracownicza ma prawo kontrolowania wszystkich dziedzin działalności PPL, z wyjątkiem spraw dotyczących obronności i bezpieczeństwa państwa.
3. Naczelny dyrektor oraz kierownicy jednostek organizacyjnych mają obowiązek udostępnić dokumenty i inne materiały niezbędne do przeprowadzenia kontroli, o których mowa w ust. 1 - 2.
§ 40
1. Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna - zespół kontroli wewnętrznej, podporządkowana bezpośrednio naczelnemu dyrektorowi PPL.
2. Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.
3. Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem naczelnego dyrektora PPL.
§ 41
Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie naczelnego dyrektora bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez naczelnego dyrektora.
§ 42
1. Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.
2. Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.
§ 43
Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.
|
|
3 |
2017-01-30 12:39:31 |
Katarzyna Świderska |
|
Podgląd
|
4 |
2021-02-25 02:09:17 |
Andrzej Klewiado |
Pole full zmieniło wartość z '<p style="text-align: justify;"> źródło: Statut Przedsiębiorstwa Państwowego „Porty Lotnicze” § 36 - § 43</p> <p style="text-align: center;"> § 36</p> <p style="text-align: justify;"> 1. W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.</p> <p style="text-align: justify;"> 2. Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem, wymogami oszczędnej i racjonalnej gospodarki, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami naczelnego dyrektora.</p> <p style="text-align: center;"> § 37</p> <p style="text-align: justify;"> Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:</p> <p style="text-align: justify;"> 1. kontrola funkcjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 2. kontrola sprawowana przez samorząd załogi</p> <p style="text-align: justify;"> 3. kontrola instytucjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego</p> <p style="text-align: justify;"> 5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: center;"> § 38</p> <p style="text-align: justify;"> 1. Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.</p> <p style="text-align: justify;"> 2. Kontrola funkcjonalna realizowana jest w trakcie bieżącej działalności i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.</p> <p style="text-align: justify;"> 3. Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje naczelny dyrektor.</p> <p style="text-align: center;"> § 39</p> <p style="text-align: justify;"> 1. Zebranie delegatów sprawuje kontrolę dokonując rocznej oceny działalności rady pracowniczej i naczelnego dyrektora.</p> <p style="text-align: justify;"> 2. Rada pracownicza ma prawo kontrolowania wszystkich dziedzin działalności PPL, z wyjątkiem spraw dotyczących obronności i bezpieczeństwa państwa.</p> <p style="text-align: justify;"> 3. Naczelny dyrektor oraz kierownicy jednostek organizacyjnych mają obowiązek udostępnić dokumenty i inne materiały niezbędne do przeprowadzenia kontroli, o których mowa w ust. 1 - 2.</p> <p style="text-align: center;"> § 40</p> <p style="text-align: justify;"> 1. Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna - zespół kontroli wewnętrznej, podporządkowana bezpośrednio naczelnemu dyrektorowi PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> 2. Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> 3. Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem naczelnego dyrektora PPL.</p> <p style="text-align: center;"> § 41</p> <p style="text-align: justify;"> Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie naczelnego dyrektora bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez naczelnego dyrektora.</p> <p style="text-align: center;"> § 42</p> <p style="text-align: justify;"> 1. Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.</p> <p style="text-align: justify;"> 2. Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.</p> <p style="text-align: center;"> § 43</p> <p style="text-align: justify;"> Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> ' na '<p style="text-align: justify;"> W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: justify;"> Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:</p> <p style="text-align: justify;"> 1. kontrola funkcjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą</p> <p style="text-align: justify;"> 3. kontrola instytucjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego</p> <p style="text-align: justify;"> 5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje prezes PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od prezesa PPL, wiceprezesów PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio prezesowi PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie prezesa PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez prezesa i Radę Nadzorczą.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.</p> <p style="text-align: justify;"> 2. Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> ' |
Podgląd
Zamknij
Pole | Przed | Po |
---|
full |
źródło: Statut Przedsiębiorstwa Państwowego „Porty Lotnicze” § 36 - § 43
§ 36
1. W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.
2. Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem, wymogami oszczędnej i racjonalnej gospodarki, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami naczelnego dyrektora.
§ 37
Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:
1. kontrola funkcjonalna
2. kontrola sprawowana przez samorząd załogi
3. kontrola instytucjonalna
4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego
5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.
§ 38
1. Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.
2. Kontrola funkcjonalna realizowana jest w trakcie bieżącej działalności i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.
3. Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje naczelny dyrektor.
§ 39
1. Zebranie delegatów sprawuje kontrolę dokonując rocznej oceny działalności rady pracowniczej i naczelnego dyrektora.
2. Rada pracownicza ma prawo kontrolowania wszystkich dziedzin działalności PPL, z wyjątkiem spraw dotyczących obronności i bezpieczeństwa państwa.
3. Naczelny dyrektor oraz kierownicy jednostek organizacyjnych mają obowiązek udostępnić dokumenty i inne materiały niezbędne do przeprowadzenia kontroli, o których mowa w ust. 1 - 2.
§ 40
1. Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna - zespół kontroli wewnętrznej, podporządkowana bezpośrednio naczelnemu dyrektorowi PPL.
2. Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.
3. Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem naczelnego dyrektora PPL.
§ 41
Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie naczelnego dyrektora bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez naczelnego dyrektora.
§ 42
1. Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.
2. Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.
§ 43
Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.
|
W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.
Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa przedsiębiorstwa.
Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:
1. kontrola funkcjonalna
2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą
3. kontrola instytucjonalna
4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego
5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.
Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.
Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.
Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje prezes PPL.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od prezesa PPL, wiceprezesów PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.
Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio prezesowi PPL.
Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.
Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL
Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie prezesa PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez prezesa i Radę Nadzorczą.
Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.
2. Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.
Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.
|
|
5 |
2021-02-25 02:11:46 |
Andrzej Klewiado |
Pole full zmieniło wartość z '<p style="text-align: justify;"> W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: justify;"> Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:</p> <p style="text-align: justify;"> 1. kontrola funkcjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą</p> <p style="text-align: justify;"> 3. kontrola instytucjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego</p> <p style="text-align: justify;"> 5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje prezes PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od prezesa PPL, wiceprezesów PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio prezesowi PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie prezesa PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez prezesa i Radę Nadzorczą.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.</p> <p style="text-align: justify;"> 2. Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> ' na '<p style="text-align: justify;"> W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> 1. kontrola funkcjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą</p> <p style="text-align: justify;"> 3. kontrola instytucjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego</p> <p style="text-align: justify;"> 5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje prezes PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od prezesa PPL, wiceprezesów PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio prezesowi PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie prezesa PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez prezesa i Radę Nadzorczą.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> ' |
Podgląd
Zamknij
Pole | Przed | Po |
---|
full |
W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.
Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa przedsiębiorstwa.
Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:
1. kontrola funkcjonalna
2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą
3. kontrola instytucjonalna
4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego
5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.
Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.
Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.
Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje prezes PPL.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od prezesa PPL, wiceprezesów PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.
Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio prezesowi PPL.
Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.
Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL
Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie prezesa PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez prezesa i Radę Nadzorczą.
Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.
2. Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.
Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.
|
W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.
Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa przedsiębiorstwa.
Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:
1. kontrola funkcjonalna
2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą
3. kontrola instytucjonalna
4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego
5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.
Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.
Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.
Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje prezes PPL.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od prezesa PPL, wiceprezesów PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.
Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio prezesowi PPL.
Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.
Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL
Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie prezesa PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez prezesa i Radę Nadzorczą.
Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.
Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.
Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.
|
|
6 |
2021-04-22 11:18:16 |
Andrzej Klewiado |
Pole full zmieniło wartość z '<p style="text-align: justify;"> W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> 1. kontrola funkcjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą</p> <p style="text-align: justify;"> 3. kontrola instytucjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego</p> <p style="text-align: justify;"> 5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje prezes PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od prezesa PPL, wiceprezesów PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio prezesowi PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie prezesa PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez prezesa i Radę Nadzorczą.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> ' na '<p style="text-align: justify;"> W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> 1. kontrola funkcjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą</p> <p style="text-align: justify;"> 3. kontrola instytucjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego</p> <p style="text-align: justify;"> 5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów biur i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje prezes PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od prezesa PPL, wiceprezesów PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio prezesowi PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie prezesa PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez prezesa i Radę Nadzorczą.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> ' |
Podgląd
Zamknij
Pole | Przed | Po |
---|
full |
W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.
Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa przedsiębiorstwa.
Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:
1. kontrola funkcjonalna
2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą
3. kontrola instytucjonalna
4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego
5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.
Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.
Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.
Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje prezes PPL.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od prezesa PPL, wiceprezesów PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.
Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio prezesowi PPL.
Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.
Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL
Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie prezesa PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez prezesa i Radę Nadzorczą.
Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.
Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.
Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.
|
W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.
Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa przedsiębiorstwa.
Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:
1. kontrola funkcjonalna
2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą
3. kontrola instytucjonalna
4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego
5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.
Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.
Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.
Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów biur i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje prezes PPL.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od prezesa PPL, wiceprezesów PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.
Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio prezesowi PPL.
Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.
Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL
Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie prezesa PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez prezesa i Radę Nadzorczą.
Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.
Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.
Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.
|
|
7 |
2021-04-22 11:20:20 |
Andrzej Klewiado |
|
Podgląd
|
8 |
2023-04-04 15:08:29 |
Andrzej Klewiado |
Pole full zmieniło wartość z '<p style="text-align: justify;"> W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> 1. kontrola funkcjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą</p> <p style="text-align: justify;"> 3. kontrola instytucjonalna</p> <p style="text-align: justify;"> 4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego</p> <p style="text-align: justify;"> 5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów biur i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje prezes PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od prezesa PPL, wiceprezesów PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio prezesowi PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie prezesa PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez prezesa i Radę Nadzorczą.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> ' na ' <p style="text-align: justify;">W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania spółki realizacji jej zadań.</p> <p style="text-align: justify;">Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa lub uchwałami Zarządu.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">1. kontrola funkcjonalna</p> <p style="text-align: justify;">2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą</p> <p style="text-align: justify;">3. kontrola instytucjonalna</p> <p style="text-align: justify;">4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego</p> <p style="text-align: justify;">5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne spółki</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;">Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.</p> <p style="text-align: justify;">Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.</p> <p style="text-align: justify;">Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów biur i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi spółki sprawuje Zarząd PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od Zarządu PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;">Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio Zarządowi PPL.</p> <p style="text-align: justify;">Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej PPL i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL oraz Grupy Kapitałowej PPL.</p> <p style="text-align: justify;">Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;">Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie Zarządu PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez Prezesa/Zarząd i Radę Nadzorczą.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;">Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową spółki, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych spółki</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności spółki przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> ' |
Podgląd
Zamknij
Pole | Przed | Po |
---|
full |
W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań.
Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa przedsiębiorstwa.
Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:
1. kontrola funkcjonalna
2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą
3. kontrola instytucjonalna
4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego
5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa.
Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.
Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.
Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów biur i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje prezes PPL.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od prezesa PPL, wiceprezesów PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.
Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio prezesowi PPL.
Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL.
Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL
Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie prezesa PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez prezesa i Radę Nadzorczą.
Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.
Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych.
Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.
|
W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania spółki realizacji jej zadań.
Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa lub uchwałami Zarządu.
Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:
1. kontrola funkcjonalna
2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą
3. kontrola instytucjonalna
4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego
5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne spółki
Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.
Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.
Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów biur i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi spółki sprawuje Zarząd PPL.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od Zarządu PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.
Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio Zarządowi PPL.
Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej PPL i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL oraz Grupy Kapitałowej PPL.
Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL
Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie Zarządu PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez Prezesa/Zarząd i Radę Nadzorczą.
Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową spółki, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.
Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych spółki
Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności spółki przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.
|
|
9 |
2023-04-13 14:07:38 |
Andrzej Klewiado |
Pole full zmieniło wartość z ' <p style="text-align: justify;">W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania spółki realizacji jej zadań.</p> <p style="text-align: justify;">Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa lub uchwałami Zarządu.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">1. kontrola funkcjonalna</p> <p style="text-align: justify;">2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą</p> <p style="text-align: justify;">3. kontrola instytucjonalna</p> <p style="text-align: justify;">4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego</p> <p style="text-align: justify;">5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne spółki</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;">Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.</p> <p style="text-align: justify;">Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.</p> <p style="text-align: justify;">Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów biur i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi spółki sprawuje Zarząd PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od Zarządu PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;">Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio Zarządowi PPL.</p> <p style="text-align: justify;">Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej PPL i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL oraz Grupy Kapitałowej PPL.</p> <p style="text-align: justify;">Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;">Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie Zarządu PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez Prezesa/Zarząd i Radę Nadzorczą.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;">Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową spółki, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych spółki</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności spółki przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> ' na ' <p style="text-align: justify;">W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania spółki i realizacji jej zadań.</p> <p style="text-align: justify;">Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa lub uchwałami Zarządu.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">1. kontrola funkcjonalna</p> <p style="text-align: justify;">2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą</p> <p style="text-align: justify;">3. kontrola instytucjonalna</p> <p style="text-align: justify;">4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego</p> <p style="text-align: justify;">5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne spółki</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;">Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.</p> <p style="text-align: justify;">Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.</p> <p style="text-align: justify;">Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów biur i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi spółki sprawuje Zarząd PPL.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od Zarządu PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;">Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio Zarządowi PPL.</p> <p style="text-align: justify;">Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej PPL i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL oraz Grupy Kapitałowej PPL.</p> <p style="text-align: justify;">Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;">Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie Zarządu PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez Prezesa/Zarząd i Radę Nadzorczą.</p> <p style="text-align: center;"> </p> <p style="text-align: justify;">Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową spółki, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych spółki</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;">Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności spółki przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.</p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> ' |
Podgląd
Zamknij
Pole | Przed | Po |
---|
full |
W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania spółki realizacji jej zadań.
Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa lub uchwałami Zarządu.
Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:
1. kontrola funkcjonalna
2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą
3. kontrola instytucjonalna
4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego
5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne spółki
Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.
Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.
Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów biur i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi spółki sprawuje Zarząd PPL.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od Zarządu PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.
Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio Zarządowi PPL.
Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej PPL i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL oraz Grupy Kapitałowej PPL.
Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL
Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie Zarządu PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez Prezesa/Zarząd i Radę Nadzorczą.
Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową spółki, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.
Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych spółki
Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności spółki przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.
|
W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania spółki i realizacji jej zadań.
Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem,efektywności, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami prezesa lub uchwałami Zarządu.
Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się:
1. kontrola funkcjonalna
2. kontrola sprawowana przez Radę Nadzorczą
3. kontrola instytucjonalna
4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego
5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne spółki
Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników.
Kontrola funkcjonalna realizowana jest na bieżąco i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych.
Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów biur i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi spółki sprawuje Zarząd PPL.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością PPL we wszystkich dziedzinach. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty PPL, żadać od Zarządu PPL oraz pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku PPL.
Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna, podporządkowana bezpośrednio Zarządowi PPL.
Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej PPL i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL oraz Grupy Kapitałowej PPL.
Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem prezesa PPL
Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie Zarządu PPL, Rady Nadzorczej PPL, bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez Prezesa/Zarząd i Radę Nadzorczą.
Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową spółki, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych.
Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych spółki
Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności spółki przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa.
|
|
1 |
2017-01-27 15:33:21 |
Katarzyna Świderska |
|
Podgląd
Zamknij
Pole | Przed | Po |
---|
id | puste | 76864 | user_id | puste | 1712884 | resource_id | puste | 1302 | name | puste | System kontroli wewnętrznej | category_id | puste | 18499 | language_id | puste | 1 | short | puste | System kontroli wewnętrznej | full | puste | źródło: Statut Przedsiębiorstwa Państwowego „Porty Lotnicze” § 36 - § 43 § 36 1. W PPL zorganizowany jest i funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, służący zapewnieniu prawidłowego i efektywnego funkcjonowania przedsiębiorstwa i realizacji jego zadań. 2. Kontrola wewnętrzna polega na sprawdzaniu i ocenianiu działania PPL, jego organów, jednostek i komórek organizacyjnych oraz pracowników z punktu widzenia zgodności z prawem, wymogami oszczędnej i racjonalnej gospodarki, rzetelności finansowej oraz z zarządzeniami i poleceniami naczelnego dyrektora. § 37 Na system kontroli wewnętrznej PPL składa się: 1. kontrola funkcjonalna 2. kontrola sprawowana przez samorząd załogi 3. kontrola instytucjonalna 4. kontrola finansowa, sprawowana przez głównego księgowego 5. kontrola legalności, sprawowana przez biuro prawne przedsiębiorstwa. § 38 1. Kontrola funkcjonalna należy do obowiązków każdego kierownika komórki organizacyjnej i każdego przełożonego i obejmuje działanie poszczególnych komórek organizacyjnych oraz wszystkich pracowników. 2. Kontrola funkcjonalna realizowana jest w trakcie bieżącej działalności i odnosi się do wszystkich zadań i obowiązków służbowych podmiotów kontrolowanych, a w szczególności do realizowania ustaleń zawartych w planach PPL, wykonywania czynności i obowiązków wynikających z zakresów właściwości oraz poleceń służbowych. 3. Kontrolę funkcjonalną w stosunku do całości PPL i bezpośrednio wobec dyrektorów pionów i osób kierujących podstawowymi komórkami organizacyjnymi przedsiębiorstwa sprawuje naczelny dyrektor. § 39 1. Zebranie delegatów sprawuje kontrolę dokonując rocznej oceny działalności rady pracowniczej i naczelnego dyrektora. 2. Rada pracownicza ma prawo kontrolowania wszystkich dziedzin działalności PPL, z wyjątkiem spraw dotyczących obronności i bezpieczeństwa państwa. 3. Naczelny dyrektor oraz kierownicy jednostek organizacyjnych mają obowiązek udostępnić dokumenty i inne materiały niezbędne do przeprowadzenia kontroli, o których mowa w ust. 1 - 2. § 40 1. Kontrolę instytucjonalną sprawuje wyodrębniona w strukturze zarządu komórka organizacyjna - zespół kontroli wewnętrznej, podporządkowana bezpośrednio naczelnemu dyrektorowi PPL. 2. Kontrola instytucjonalna obejmuje swym przedmiotem wszystkie dziedziny działalności przedsiębiorstwa i może być przeprowadzona w każdej jednostce i komórce organizacyjnej PPL. 3. Organizacja komórki /zespołu/ organizacyjnej powołanej do sprawowania kontroli wewnętrznej oraz szczegółowy zakres jej działania określa regulamin wprowadzony zarządzeniem naczelnego dyrektora PPL. § 41 Komórka kontroli wewnętrznej przeprowadza kontrolę na polecenie naczelnego dyrektora bądź z inicjatywy własnej, według ustalonego planu kontroli zaakceptowanego przez naczelnego dyrektora. § 42 1. Główny księgowy wykonuje w zakresie swojej właściwości kontrolę finansową przedsiębiorstwa, w szczególności zgodnie z wymaganiami przepisów dotyczących rachunkowości i przepisów podatkowych. 2. Główny księgowy stwierdza swoim podpisem na danym dokumencie fakt dokonania kontroli. Prawne skutki złożenia podpisu lub odmowy złożenia podpisu określają odrębne przepisy dotyczące głównych księgowych przedsiębiorstw i innych państwowych jednostek organizacyjnych. § 43 Biuro prawne PPL czuwa nad przestrzeganiem w działalności przedsiębiorstwa przepisów prawa i sprawuje kontrolę zgodności przygotowywanych dokumentów oraz aktów wewnętrznej legislacji z obowiązującymi przepisami prawa. | publishfrom | puste | 2017-01-27 00:00:00 | _active | puste | 1 | slug | puste | system-kontroli-wewnetrznej |
|